Bong Sik, que cometeu crimes hediondos neste mundo e morreu, vai com um ceifador de almas encontrar o Rei Yama. Furioso com Bong Sik, que não se arrepende de seus pecados, mesmo no limiar do inferno, o Rei Yama o condena a 100 anos de pena máxima. Cem anos depois, de acordo com as leis do além-túmulo, ele recebe uma nova vida, e o ceifador de almas encarregado dessa missão desce ao mundo dos vivos para lhe entregar um novo 'karma'…