Tiga utusan alam baka telah membimbing 48 arwah untuk bereinkarnasi selama seribu tahun. Dengan satu orang lagi, mereka juga akan mendapatkan kehidupan baru. Namun, Kang Lim memilih Su Hong, arwah pendendam, sebagai klien terakhir mereka. Menurut hukum alam baka, arwah pendendam harus dimusnahkan, tetapi Raja Yama menerima usulan Kang Lim dengan syarat baru. Syarat Yama adalah membawa Pak Tua Heo Chun Sam, yang selalu gagal setiap kali para utusan alam baka mencoba membawanya karena perlawanan dewa penjaga, ke alam baka sebelum persidangan Su Hong berakhir. Hae Won Maek dan Deok Chun turun ke dunia orang hidup untuk menjemput Heo Chun Sam, tetapi mereka tak berdaya menghadapi kekuatan dewa penjaga yang luar biasa...